Зарплаты и налоги в Люксембурге

По многим финансовым рейтингам лидирует маленькое государство Люксембург, страна известна в Европе, как главный финансовый центр, куда большим потоком поступают деньги в Инвестиционные Фонды и в Люксембургские банки. Помимо всеобщей финансовой привлекательности люксембуржцам можно позавидовать. На данный момент зарплаты в Люксембурге считаются самыми высокими в мире. Но прежде, чем желать туда переехать, стоит разобраться в налогообложении и пенсионной реформе, так ли на самом деле привлекательны доходы резидентов.

Налоги с доходов в Люксембурге

Люксембург входит в состав Европейского Союза, что говорит о схожести налогообложения со странами-участницами, особенностью которых является прогрессирующая налоговая ставка и региональные налоги. Но в Люксембурге есть существенные различия касательно законодательного порядка, например, в Люксембурге нет Налогового Кодекса, налоговый акт подписывается отдельно на каждый налог. Таким образом государство избегает многочисленных поправок в налоговом законодательстве.

В структуру налогообложения Люксембурга входят:

1. Прямые налоги – корпоративный подоходный налог, налог на доходы с физических лиц, муниципальный налог, имущественный и земельные налоги.
2. Косвенные налоги – налог на добавленную стоимость, акцизы на топливо, табак, алкоголь.
3. Сборы – пошлины на импорт, гербовые и регистрационные сборы, годовой сбор.

Фискальный год в Люксембурге считается с 01 января по 31 декабря. Основной налог с физических лиц является подоходный, применимая ставка, прогрессирующая от 8-42%. Не взимается подоходный налог с резидентов, у которых доход не выше €11 265.

Прогрессирующая шкала исчисления подоходного налога люксембуржцев в 2022 году выглядит таким образом:

Помимо процентов по прогрессирующей шкале к расчету подоходного налога добавляется наценка Фонда от 7-9% и наценка, зависящая от семейного положения. Отчисления в Фонд Здравоохранения составляют 3,05% и на страхование 1,4% от общего дохода.

Средние зарплаты в Люксембурге по профессиям в 2022 году

В Люксембурге работники получают самые высокие зарплаты в мире, обогнав Германию, Швейцарию, Бельгию. Более того мини-государство в международном рейтинге по ВВП на душу населения занимает первое место, что подтверждает не только высокий уровень жизни люксембуржцев, но также высокую степень их образованности.

В 2022 году средняя заработная плата в Люксембурге в месяц составила €12 800,0, что эквивалентно по текущему курсу $13 820,0 и 879 308 руб., при этом годовой размер – €153 600,0; $165 840,0; 10 551 696 руб. Но чем больше люксембуржец зарабатывает, тем больше платит налогов, так сохраняется равенство в Европе.

Сегодня средние зарплаты в Люксембурге следующие:

Минимальная зарплата в Люксембурге

Люксембург маленькая страна с площадью 2586,4 км², на которой проживает 602 тыс. населения. Несмотря на небольшую численность и высокие зарплаты, в стране есть безработица и утверждена минимальная зарплата. По официальным данным размер МЗП без вычета налогов – €2071, с вычетом налогов –  €1740, на практике около 1-1,5% от общего населения получают такие зарплаты. Сюда относят низкоквалифицированный труд, работу на неполный рабочий день.

Самые востребованные профессии в Люксембурге

В свое время Люксембург завоевал титул главного финансового центра в Европе, а именно с 1995 года люксембургская экономика была сосредоточена на развитии банковского дела и финансовых услуг, а также на гарантии тайны вкладов. С тех пор свыше 30 % ВВП приходится на долю этого сектора, поэтому самые востребованные профессии связаны с управлением, финансами, аналитикой, юриспруденцией, программным и телекоммуникационным обеспечением. В это число входят такие должности:

Популярные вакансии для эмигрантов из России без знания английского языка

После переезда в европейское государство россияне испытывают языковой барьер. Иногда в Люксембурге выходят из положения благодаря знаниям английского языка, так найти работу гораздо легче. Но, учитывая, что среднестатистический люксембуржец знает немецкий, английский, французский языки на продвинутом уровне, то есть к чему стремится. С ними сложно конкурировать, поэтому многие эмигранты из России подыскивают рабочие места во вспомогательном секторе.

На данный момент можно выделить следующие популярные вакансии без знания языка для русских, для белорусов, для украинцев:

Цены в Люксембурге на основные группы товаров

Стоимость жизни в Люксембурге оценивается в €800-1000 на одного жителя, это не считая расходы на образование, медицину, недвижимость. Если брать во внимание уровень средних зарплат, то люксембургская семья может позволить себе несколько автомобилей, жилье, качественные продукты, развлечения. Даже если недостаточно денег на покупку недвижимости, можно взять кредит в банке по очень низким ставкам от 1,65-3% в год. К примеру, в России минимальный процент по ипотеке 9,9%, то является большой нагрузкой для населения.

Стоимость или аренда жилья:

• цена квартиры за 1кв.м в центральной части города – €7811,19;
• цена квартиры за 1кв.м в спальном районе – €5938,63;
• аренда жилья 1 или 3-комнатной квартиры в центре от €1376,70 — 2677,09;
• аренда жилья 1 или 3-комнатной квартиры за городом от €1112,59 — 1893,51;
• коммунальные услуги по среднему счету – €222,78.

В потребительскую корзину люксембуржца входят следующие продукты по таким ценам:

• багет – €1,88;
• бутылка вина – €8,05;
• овощи – €1,59-2,73;
• цитрусы – €2,06-2,65;
• фрукты – €1,81 -2,21;
• мясные деликатесы – €23,15;
• филе говядины – €17,65;
• куриные грудки – €10,95;
• люксембургский сыр – €14,09;
• яйца, упаковка – €3,22;
• молочная продукция – €1,15;
• кисломолочные изделия – 1,35;
• вода 1,5 литра – €0,81;
• зелень – €1,57;
• свежее пиво 0,5 литра – €1,40;
• сигареты, пачка – €5,84.

Для Люксембурга имеет огромное значение общественный транспорт, но не только автобусы, такси, велосипеды, также железнодорожное авиасообщение. Ежедневно из Бельгии, Франции, Германии приезжает около 200 тыс. сотрудников, которые работают в люксембургских компаниях, в связи с этим часто на дорогах образуются пробки. Для тех, кто хочет переехать будет полезно знать стоимость автомобиля и связанные с ним расходы:

• автомобиль эконом-класса стоит – €21 134,21;
• бензин за 1 литр – €1,10;
• такси, за 1 километр – €3,02;
• ожидание такси, за 1 час – €30,21;
• проездной в месяц – €42,79;
• автобусные билет – €2,01.

Населения страны довольно консервативное, они ценят устоявшиеся традиции и придерживаются строгой дисциплины, это значит, что зачастую в течение рабочей недели граждане Люксембурга редко выходят в общество. Но в выходные встречаются с друзьями, посещают пабы, где пьют местное пиво и заказывают национальные блюда. При этом расходы на развлечения у них следующие:

• средний счет в пабе – €17,12;
• ужин в ресторане на двоих – €70,48;
• чашка кофейного напитка – €3,12;
• люксембургский Фастфуд – €8,56;
• поход в кино обойдется – €9,06

В прочие затраты входит:

• одежда на одного человека – €335,23;
• стоимость частного садика за год – €1070, 64;
• международная школа в год будет стоить – €15098,02;
• мобильный тариф за 1 минуту – €0,13;
• Интернет 60 Мегабит – €42,79.

Пенсии в Люксембурге

Пенсионная система в Люксембурге основана на государственной поддержке, профессиональных и добровольных взносов. На выплату пенсии могут рассчитывать все слои населения, к ним причисляются сотрудники госкомпаний, работники частных фирм, самозанятые. Согласно законодательству, установлена фиксированная ставка по отношению к стажу работы и сумме ежемесячных доходов.

На сегодняшний день ежемесячная пенсионная ставка составляет 24%, она равномерно распределяется между работодателем, сотрудником и государством. Таким образом 8% удерживается из зарплаты люксембуржца, 8% из резервного фонда компании и 8% из государственной казны. По правилам самозанятое население обязано делать пенсионные отчисления в размере 16%.

В Люксембурге пенсионный возраст приходится на 65 лет, но при этом важно, чтобы резидент делал вклады в Пенсионный Фонд хотя бы на протяжении 10 лет. Если вклады осуществлялись на протяжении 20 лет, то пенсионеру положена дополнительная выплата от государства. Иногда стаж вкладов достигает 40 лет и в этом случае Правительство разрешает выход на пенсию значительно раньше – в 57 лет. Но многие пенсионеры продолжают работать даже на пенсии, они получают зарплату, пенсию и чувствуют себя финансово обеспеченными.

Минимальная пенсия

С минимальным стажем работы пенсионер может рассчитывать на минимальную пенсию в размере €1353,29. Учитывая, что прожиточный минимум в стране достигает €800, то данной пенсии вполне хватит. У европейцев не принято, чтобы дети помогали родителям, зачастую бывает даже наоборот. Но пенсионерам в Люксембурге беспокоится не о чем, экономика государства стабильная, выплаты производятся без задержек.

Средние пенсии

Расчет пенсии производится индивидуально, кому-то платят €3500, кому-то больше, но в стране установлены ограничения. Максимальная пенсия не превышает €6265,25

Что в остатке? Разница доходов минус расходов при среднем заработке

Если в контракте прописана заработная плата в месяц €16881,0 до выплаты налогов, то это явно не радует работников с гражданством Люксембурга. Они прекрасно понимают долю налоговых выплат. Если рассчитать сумму к выдаче, взяв за основу оклад в €16881,0, то на руки сотруднику будет выдано €9679,37. Около 43% от дохода удерживается на выплату налогов, на примере эта сумма €7 201,63, она будет распределена между государственным бюджетом и Фондами.