Зарплаты и налоги в Люксембурге

По многим финансовым рейтингам лидирует маленькое государство Люксембург, страна известна в Европе, как главный финансовый центр, куда большим потоком поступают деньги в Инвестиционные Фонды и в Люксембургские банки. Помимо всеобщей финансовой привлекательности люксембуржцам можно позавидовать. На данный момент зарплаты в Люксембурге считаются самыми высокими в мире. Но прежде, чем желать туда переехать, стоит разобраться в налогообложении и пенсионной реформе, так ли на самом деле привлекательны доходы резидентов.

Налоги с доходов в Люксембурге

Люксембург

Люксембург входит в состав Европейского Союза, что говорит о схожести налогообложения со странами-участницами, особенностью которых является прогрессирующая налоговая ставка и региональные налоги. Но в Люксембурге есть существенные различия касательно законодательного порядка, например, в Люксембурге нет Налогового Кодекса, налоговый акт подписывается отдельно на каждый налог. Таким образом государство избегает многочисленных поправок в налоговом законодательстве.

В структуру налогообложения Люксембурга входят:

  1. Прямые налоги – корпоративный подоходный налог, налог на доходы с физических лиц, муниципальный налог, имущественный и земельные налоги.
  2. Косвенные налоги – налог на добавленную стоимость, акцизы на топливо, табак, алкоголь.
  3. Сборы – пошлины на импорт, гербовые и регистрационные сборы, годовой сбор.

Фискальный год в Люксембурге считается с 01 января по 31 декабря. Основной налог с физических лиц является подоходный, применимая ставка, прогрессирующая от 8-42%. Не взимается подоходный налог с резидентов, у которых доход не выше €11 265.

Прогрессирующая шкала исчисления подоходного налога люксембуржцев в 2022 году выглядит таким образом:

Доход Диапазон Налоговая ставка
€11 266 €13 173 8%
€13 173 €16 881 9-10%
€16 881 €20 625 11-12%
€20 625 €24 513 14-16%
€24 513 €28 401 18-20%
€28 401 €32 389 22-24%
€32 389 €36 177 26-28%
€36 177 €40 065 30-32%
€40 065 €43 953 34-36%
€43 953 €100 002 38-39%
€100 002 €200 004 40-41%
€200 004  + 42%

Помимо процентов по прогрессирующей шкале к расчету подоходного налога добавляется наценка Фонда от 7-9% и наценка, зависящая от семейного положения. Отчисления в Фонд Здравоохранения составляют 3,05% и на страхование 1,4% от общего дохода.

Средние зарплаты в Люксембурге по профессиям в 2022 году

Евро банкноты

В Люксембурге работники получают самые высокие зарплаты в мире, обогнав Германию, Швейцарию, Бельгию. Более того мини-государство в международном рейтинге по ВВП на душу населения занимает первое место, что подтверждает не только высокий уровень жизни люксембуржцев, но также высокую степень их образованности.

В 2022 году средняя заработная плата в Люксембурге в месяц составила €12 800,0, что эквивалентно по текущему курсу $13 820,0 и 879 308 руб., при этом годовой размер – €153 600,0; $165 840,0; 10 551 696 руб. Но чем больше люксембуржец зарабатывает, тем больше платит налогов, так сохраняется равенство в Европе.

Сегодня средние зарплаты в Люксембурге следующие:

Профессии Ежемесячный оклад
в EUR в USD  в RUB
Учитель Primary School 8 520 9 202 585 324
Учитель Secondary School 9 870 10 660 678 069
Торговый представитель 7 570 8 176 520 059
Менеджер по продажам 18 600 20 088 1 277 820
Кассир 6 690 7 225 459 603
Фармацевт 13 700 14 796 941 190
Инженер-биомедик 10 500 11 340 721 350
Журналист 11 600 12 528 796 920
Полицейский 9 370 10 120 643 719
Стоматолог 28 300 30 564 1 944 210
Диетолог 27 300 29 484 1 875 510
Лаборант 9 480 10 238 651 276
Медработник 9 180 9 914 630 666
Шеф-повар 10 800 11 664 741 960
Официант 7 430 8 024 510 441
Менеджер отеля 17 200 18 576 1 181 640
Туристический агент 10 300 11 124 707 610
Инженер-электрик 11 600 12 528 796 920
Инженер 11 400 12 312 783 180
Инженер-механик 12 300 13 284 845 010
Архитектор 11 400 12 312 783 180

Минимальная зарплата в Люксембурге

Люксембург маленькая страна с площадью 2586,4 км², на которой проживает 602 тыс. населения. Несмотря на небольшую численность и высокие зарплаты, в стране есть безработица и утверждена минимальная зарплата. По официальным данным размер МЗП без вычета налогов – €2071, с вычетом налогов –  €1740, на практике около 1-1,5% от общего населения получают такие зарплаты. Сюда относят низкоквалифицированный труд, работу на неполный рабочий день.

Самые востребованные профессии в Люксембурге

В свое время Люксембург завоевал титул главного финансового центра в Европе, а именно с 1995 года люксембургская экономика была сосредоточена на развитии банковского дела и финансовых услуг, а также на гарантии тайны вкладов. С тех пор свыше 30 % ВВП приходится на долю этого сектора, поэтому самые востребованные профессии связаны с управлением, финансами, аналитикой, юриспруденцией, программным и телекоммуникационным обеспечением. В это число входят такие должности:

Должности Ежемесячный оклад
в EUR в USD  в RUB
Консультант по праву 8 480 9 158 582 576
Адвокат 17 500 18 900 1 202 250
Сетевой инженер 10 100 10 908 693 870
Менеджер по IT-технологиям 17 500 18 900 1 202 250
IT-разработчик 10 600 11 448 728 220
Администратор базы данных 12 000 12 960 824 400
Компьютерный техник 9 070 9 796 623 109
HR-менеджер 17 400 18 792 1 195 380
Ассистент HR-менеджера 9 470 10 228 650 589
Исполнительный директор 26 800 28 944 1 841 160
Финансовый директор 26 100 28 188 1 793 070
Руководитель отдела 22 100 23 868 1 518 270
Менеджер по работе с клиентами 16 600 17 928 1 140 420
Бизнес-аналитик 15 000 16 200 1 030 500
Финансист 18 000 19 440 1 236 600
Дипломированный бухгалтер 10 300 11 124 707 610
Менеджер по развитию бизнеса 17 800 19 224 1 222 860
Руководитель проекта 14 200 15 336 975 540
Корпоративный казначей 20 800 22 464 1 428 960
Менеджер по развитию бизнеса 17 800 19 224 1 222 860
Финансовый менеджер 24 800 26 784 1 703 760
Финансовый аналитик 12 600 13 608 865 620

Популярные вакансии для эмигрантов из России без знания английского языка

Фотограф

После переезда в европейское государство россияне испытывают языковой барьер. Иногда в Люксембурге выходят из положения благодаря знаниям английского языка, так найти работу гораздо легче. Но, учитывая, что среднестатистический люксембуржец знает немецкий, английский, французский языки на продвинутом уровне, то есть к чему стремится. С ними сложно конкурировать, поэтому многие эмигранты из России подыскивают рабочие места во вспомогательном секторе.

На данный момент можно выделить следующие популярные вакансии без знания языка для русских, для белорусов, для украинцев:

Должности Ежемесячный оклад
в EUR в USD  в RUB
Портьер 8 800 9 504 604 560
Фотограф 8 530 9 212 586 011
Графический дизайнер 12 000 12 960 824 400
Механик 6 250 6 750 429 375
Няня 7 430 8 024 510 441
Домработница 6 700 7 236 460 290
Официант 7 430 8 024 510 441
Горничная 6 350 6 858 436 245
Продавец 6 117 6 606 420 238
Водитель 9 800 10 584 673 260

Цены в Люксембурге на основные группы товаров

Продуктовая витрина

Стоимость жизни в Люксембурге оценивается в €800-1000 на одного жителя, это не считая расходы на образование, медицину, недвижимость. Если брать во внимание уровень средних зарплат, то люксембургская семья может позволить себе несколько автомобилей, жилье, качественные продукты, развлечения. Даже если недостаточно денег на покупку недвижимости, можно взять кредит в банке по очень низким ставкам от 1,65-3% в год. К примеру, в России минимальный процент по ипотеке 9,9%, то является большой нагрузкой для населения.

Стоимость или аренда жилья:

  • цена квартиры за 1кв.м в центральной части города – €7811,19;
  • цена квартиры за 1кв.м в спальном районе – €5938,63;
  • аренда жилья 1 или 3-комнатной квартиры в центре от €1376,70 — 2677,09;
  • аренда жилья 1 или 3-комнатной квартиры за городом от €1112,59 — 1893,51;
  • коммунальные услуги по среднему счету – €222,78.

В потребительскую корзину люксембуржца входят следующие продукты по таким ценам:

  • багет – €1,88;
  • бутылка вина – €8,05;
  • овощи – €1,59-2,73;
  • цитрусы – €2,06-2,65;
  • фрукты – €1,81 -2,21;
  • мясные деликатесы – €23,15;
  • филе говядины – €17,65;
  • куриные грудки – €10,95;
  • люксембургский сыр – €14,09;
  • яйца, упаковка – €3,22;
  • молочная продукция – €1,15;
  • кисломолочные изделия – 1,35;
  • вода 1,5 литра – €0,81;
  • зелень – €1,57;
  • свежее пиво 0,5 литра – €1,40;
  • сигареты, пачка – €5,84.

Для Люксембурга имеет огромное значение общественный транспорт, но не только автобусы, такси, велосипеды, также железнодорожное авиасообщение. Ежедневно из Бельгии, Франции, Германии приезжает около 200 тыс. сотрудников, которые работают в люксембургских компаниях, в связи с этим часто на дорогах образуются пробки. Для тех, кто хочет переехать будет полезно знать стоимость автомобиля и связанные с ним расходы:

  • автомобиль эконом-класса стоит – €21 134,21;
  • бензин за 1 литр – €1,10;
  • такси, за 1 километр – €3,02;
  • ожидание такси, за 1 час – €30,21;
  • проездной в месяц – €42,79;
  • автобусные билет – €2,01.

Населения страны довольно консервативное, они ценят устоявшиеся традиции и придерживаются строгой дисциплины, это значит, что зачастую в течение рабочей недели граждане Люксембурга редко выходят в общество. Но в выходные встречаются с друзьями, посещают пабы, где пьют местное пиво и заказывают национальные блюда. При этом расходы на развлечения у них следующие:

  • средний счет в пабе – €17,12;
  • ужин в ресторане на двоих – €70,48;
  • чашка кофейного напитка – €3,12;
  • люксембургский Фастфуд – €8,56;
  • поход в кино обойдется – €9,06

В прочие затраты входит:

  • одежда на одного человека – €335,23;
  • стоимость частного садика за год – €1070, 64;
  • международная школа в год будет стоить – €15098,02;
  • мобильный тариф за 1 минуту – €0,13;
  • Интернет 60 Мегабит – €42,79.

Пенсии в Люксембурге

Пенсионеры

Пенсионная система в Люксембурге основана на государственной поддержке, профессиональных и добровольных взносов. На выплату пенсии могут рассчитывать все слои населения, к ним причисляются сотрудники госкомпаний, работники частных фирм, самозанятые. Согласно законодательству, установлена фиксированная ставка по отношению к стажу работы и сумме ежемесячных доходов.

На сегодняшний день ежемесячная пенсионная ставка составляет 24%, она равномерно распределяется между работодателем, сотрудником и государством. Таким образом 8% удерживается из зарплаты люксембуржца, 8% из резервного фонда компании и 8% из государственной казны. По правилам самозанятое население обязано делать пенсионные отчисления в размере 16%.

В Люксембурге пенсионный возраст приходится на 65 лет, но при этом важно, чтобы резидент делал вклады в Пенсионный Фонд хотя бы на протяжении 10 лет. Если вклады осуществлялись на протяжении 20 лет, то пенсионеру положена дополнительная выплата от государства. Иногда стаж вкладов достигает 40 лет и в этом случае Правительство разрешает выход на пенсию значительно раньше – в 57 лет. Но многие пенсионеры продолжают работать даже на пенсии, они получают зарплату, пенсию и чувствуют себя финансово обеспеченными.

Минимальная пенсия

С минимальным стажем работы пенсионер может рассчитывать на минимальную пенсию в размере €1353,29. Учитывая, что прожиточный минимум в стране достигает €800, то данной пенсии вполне хватит. У европейцев не принято, чтобы дети помогали родителям, зачастую бывает даже наоборот. Но пенсионерам в Люксембурге беспокоится не о чем, экономика государства стабильная, выплаты производятся без задержек.

Средние пенсии

Расчет пенсии производится индивидуально, кому-то платят €3500, кому-то больше, но в стране установлены ограничения. Максимальная пенсия не превышает €6265,25

Что в остатке? Разница доходов минус расходов при среднем заработке

Распределение зарплаты в Люксембурге

Если в контракте прописана заработная плата в месяц €16881,0 до выплаты налогов, то это явно не радует работников с гражданством Люксембурга. Они прекрасно понимают долю налоговых выплат. Если рассчитать сумму к выдаче, взяв за основу оклад в €16881,0, то на руки сотруднику будет выдано €9679,37. Около 43% от дохода удерживается на выплату налогов, на примере эта сумма €7 201,63, она будет распределена между государственным бюджетом и Фондами.

Читайте также:  Зарплаты в Германии в 2024 году

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *